Quelles charges déduire quand on investit avec une SCI à l’IS ?
Dans une SCI à l'impôt sur les sociétés, on peut déduire ou amortir la plupart des charges liées au bien : travaux d'entretien, de rénovation ou d'optimisation, frais de gestion de la société, voire une formation immobilière. Les dépenses doivent rester cohérentes avec l'activité et justifiées par des factures. L'accompagnement d'un expert-comptable est fortement recommandé pour éviter un redressement.
Vous allez déduire des charges en SCI à l’IS, ou vous amortirez. En même temps, vous baisserez votre base taxable pour avoir moins de frictions fiscales.
En investissement, peut-on déduire des charges en SCI à l’IS ?
Le statut est assez proche de celui de Loueur meublé non professionnel ou professionnel.
D’une manière générale vous pouvez déduire ou amortir des charges, selon le choix de votre expert comptable.
Il est encouragé de prendre un expert comptable pour gérer votre SCI.
Chacun son métier, c’est mieux de laisser faire quelqu’un qui va pouvoir faire les déclarations, être au courant des modifications de subtilité, … Vous aurez un retour sur investissement qui sera vraiment intéressant. En effet, une erreur sur la fiscalité peut coûter vraiment cher s’il y a redressement.
Vous déduirez pratiquement toutes vos charges au niveau du bien.
Travaux d’optimisation, entretien, rénovation au sens très large… Vous passerez également les charges qui vous permettent de gérer votre SCI. Cela pourrait être le coût d’une formation ou d’un séminaire sur l’immobilier. L’avantage de la SCI, c’est qu’il y a un grand nombre de choses que vous pouvez déduire.
Attention aux requalifications. Vous n’allez pas déduire l’achat d’un ordinateur pour votre SCI. A moins que vous arriviez à justifier une utilisation exclusivement dédiée à la SCI.
Pour les choses connexes, il faut faire attention.
Vous pouvez acheter un billet de train de temps en temps. Si vous habitez à Paris et que vous avez un investissement à 300 km. Il s’agit de frais réels. Par contre, si c’est pour un aller-retour quotidien alors que vous êtes commercial, ça ne serait pas cohérent. Tant que vous faites des choses cohérentes et logiques, vous pourrez passer ces charges supplémentaires.
On parle des charges réelles. Elles sont directement liées à votre investissement immobilier. Vous passerez beaucoup plus de choses en charge que si vous achetiez, en foncier ou en SCI. Vous pourrez également les amortir sur plusieurs années. Et en même temps, vous allez baisser votre base taxable pour avoir moins de frictions fiscales, moins d’imposition. Mais n’oubliez pas qu’à un moment vous payerez obligatoirement une fiscalité.
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L’important est de réduire au maximum la base taxable pour payer le moins d’impôt possible.
Pratiquement l’ensemble des charges va pouvoir être déduit. Bien évidemment il faut remettre des factures en norme à votre expert comptable. Il en aura besoin pour passer cela soit en charge soit en amortissement.
Et vous, comment définissez les charges à déduire dans votre investissement ?
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Faire le test (2 minutes)Questions fréquentes
Quelles charges peut-on déduire dans une SCI à l'IS ?
Pratiquement toutes les charges liées au bien : entretien, réparations, rénovation, travaux d'optimisation, ainsi que les frais de gestion de la société. Certaines dépenses sont déduites immédiatement, d'autres amorties sur plusieurs années.
Peut-on déduire une formation en immobilier dans sa SCI ?
Oui, si elle est directement liée à la gestion ou au développement du patrimoine de la SCI, comme une formation ou un séminaire sur l'investissement immobilier.
Quelles dépenses risquent d'être refusées ?
Celles qui ne sont pas exclusivement liées à la SCI, comme un ordinateur à usage personnel, ou des frais incohérents, comme des trajets quotidiens sans lien avec les biens. Un déplacement ponctuel pour visiter un bien éloigné reste justifiable.
Faut-il un expert-comptable pour une SCI à l'IS ?
C'est fortement conseillé. Il choisit entre déduction et amortissement, suit les évolutions fiscales et sécurise les déclarations. Une erreur peut coûter cher en cas de redressement.
Déduire ses charges permet-il de ne jamais payer d'impôt ?
Non. Déduire et amortir réduit la base imposable et donc l'impôt pendant un temps, mais la fiscalité finit toujours par s'appliquer, notamment lors de la distribution ou de la revente.
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